営業活動によるキャッシュ・フロー

「我が社の決算は毎期黒字なのですが、なぜか現金が思ったほど残っていません。このような状態で、お金の有事にどのように備えてゆけばよいのか、皆目見当がつきません。どのような対応をしていけばよいのでしょうか？」──とある製造業の経営者の方からのご相談です。「もしかして、税金を...